2인조 아마추어 만담 개그맨으로 활동하는 토비오는 함께해 온 개그 콤비로부터 일방적인 해체 통보를 받는다. 10년 간 달려온 개그맨의 꿈을 포기해야 한다는 생각에 술독에 빠져 허우적대다 설상가상으로 유치장 신세가 되고 마는 토비오. 때마침 폭행죄로 잡혀 들어온 살벌한 청년 류헤이와 한 방 신세가 된다. 류헤이와 조심스레 대화를 주고받던 중 토비오는 그에게서 천부적인 개그 재능을 발견하고 개그 콤비를 제안한다. 이들의 꼬인 인생에도 빵 터지는 반전이 찾아올까?
